Это связано с различием в теплоемкости воздуха и воды. Вода имеет гораздо большую теплоемкость, чем воздух, что означает, что для нагревания воды требуется гораздо больше энергии, чем для нагревания воздуха до той же температуры. Поэтому при одинаковой температуре вода будет ощущаться прохладнее, чем воздух. Кроме того, вода проводит тепло гораздо лучше воздуха, что также влияет на ощущение температуры.